Ich habe ChatGPT folgendes gefragt: „Verhalte Dich wie ein österreichischer Steuerberater. Was sind deine 10 besten Tipps für KMUs um Einkommenssteuern zu sparen?“.
Die Antwort war brauchbar und die meisten Punkte sollten eine Selbstverständlichkeit sein.
- Ausnutzung der steuerlichen Absetzbarkeit: Stellen Sie sicher, dass Sie alle Betriebsausgaben, die steuerlich absetzbar sind, geltend machen. Dazu gehören Betriebskosten wie Büromaterial, Fahrzeugkosten, Werbung, Weiterbildung und vieles mehr.
- Anspruch auf Vorsteuerabzug: Vergewissern Sie sich, dass Sie den Vorsteuerabzug für alle Umsatzsteuer, die Sie auf Geschäftsausgaben bezahlt haben, in Anspruch nehmen. Dies verringert die zu zahlende Umsatzsteuer und kann sich indirekt positiv auf die Einkommenssteuer auswirken.
- Abschreibungen nutzen: Nutzen Sie Abschreibungen für Anlagevermögen (wie Gebäude, Fahrzeuge, Maschinen) strategisch, um den steuerpflichtigen Gewinn zu minimieren. In Österreich gibt es verschiedene Methoden der Abschreibung, die je nach Vermögensart und Nutzungsdauer angewendet werden können.
- Gewinnfreibetrag: Kleinunternehmer können unter bestimmten Voraussetzungen einen Gewinnfreibetrag in Anspruch nehmen, der direkt vom Gewinn abgezogen wird und somit die Steuerlast senkt.
- Betriebliche Altersvorsorge: Investitionen in betriebliche Altersvorsorgepläne für Sie selbst und Ihre Mitarbeiter können steuerlich vorteilhaft sein und gleichzeitig zur Mitarbeiterbindung beitragen.
- Forschung und Entwicklung (F&E): Ausgaben für F&E können unter bestimmten Bedingungen steuerlich begünstigt sein. Nutzen Sie diese Möglichkeit, falls Ihr Unternehmen in diesem Bereich tätig ist.
- Gruppenbesteuerung nutzen: Wenn Ihr Unternehmen Teil einer Unternehmensgruppe ist, kann die Gruppenbesteuerung Möglichkeiten bieten, Gewinne und Verluste innerhalb der Gruppe zu verrechnen und so die Gesamtsteuerlast zu minimieren.
- Umschichtung von Einkünften: Überlegen Sie, ob es sinnvoll ist, Einkünfte auf Familienmitglieder umzuschichten, die sich in einer niedrigeren Steuerklasse befinden, vorausgesetzt, dass dies im Rahmen der gesetzlichen Möglichkeiten und Richtlinien erfolgt.
- Rechtzeitige und korrekte Steuererklärungen: Vermeiden Sie Strafen und Zinsen durch rechtzeitige und akkurate Abgabe Ihrer Steuererklärungen. Nutzen Sie dabei die Möglichkeit der elektronischen Einreichung über FinanzOnline.
- Steuerberatung in Anspruch nehmen: Die Steuergesetzgebung kann komplex sein und sich ändern. Eine professionelle Steuerberatung kann helfen, alle verfügbaren Steuervorteile zu nutzen und strategische Entscheidungen für die Zukunft zu treffen.
Bitte beachten Sie, dass diese Tipps allgemeiner Natur sind. Für eine Beratung, die speziell auf die Bedürfnisse Ihres Unternehmens zugeschnitten ist, empfehle ich, sich direkt an einen Steuerberater zu wenden.
